المحاسبة والضريبة على القيمة المضافة وضريبة الشركات
من مسك الدفاتر منذ اليوم الأول إلى التسجيل والإقرار في ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات، نحافظ على امتثال شركتك في دبي، في الوقت المحدد ودون مفاجآت غير سارّة.
الرخصة التجارية ليست سوى البداية؛ أما البقاء ممتثلاً فهو الجزء الذي يحمي كل ما تبنيه. Noorulnasr استشارية مستقلة وثنائية اللغة لتأسيس الأعمال مقرها في القصيص، ديرة، ونحن نعتني بالعمود الفقري المالي لشركتك في الإمارات: مسك دفاتر منظّم، وتسجيل وإقرارات ضريبة القيمة المضافة، وتسجيل وإقرار ضريبة الشركات. لسنا جهة حكومية ولا ندّعي أي اعتماد رسمي؛ ما نقدّمه هو إرشاد واضح وسجلات دقيقة وخطة مكتوبة كي لا تباغتك المواعيد النهائية أبداً.
تطبّق الإمارات الآن كلاً من ضريبة القيمة المضافة (5%) وضريبة الشركات (9% فوق الحد)، ولكلٍّ منهما محفّزات تسجيل ومواعيد إقرار وغرامات خاصة بها. معظم المؤسِّسين لا يحتاجون أن يصبحوا خبراء ضرائب، بل يحتاجون إلى شريك موثوق يحافظ على نظافة الدفاتر، وينبّههم إلى ما هو مستحق ومتى، ويقدّم الإقرار بشكل صحيح من المرة الأولى. نحدّد التزاماتك بحسب نشاطك وهيكلك وإيراداتك، ونعطيك التكاليف التقديرية مقدّماً ونؤكد عرض سعر دقيق لحالتك. لا يمكننا إخفاء الضريبة، لكن يمكننا جعلها قابلة للتنبؤ.
مسك دفاتر جاهز للضريبة
نحافظ على تنظيم سجلاتك منذ اليوم الأول: المبيعات والمشتريات والمصروفات وتسويات البنوك، حتى تكون إقرارات ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات دقيقة وخالية من التوتر بدلاً من أن تكون سباقاً محموماً في نهاية العام.
تسجيل في الوقت المحدد
نتولى تسجيل ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات وفق الحدود والمواعيد النهائية الصحيحة. التسجيل المتأخر في ضريبة الشركات وحده يحمل غرامة ثابتة قدرها 10,000 درهم، لذا فإن إنجاز هذا الأمر بشكل صحيح مبكراً يحمي سيولتك.
تكاليف شفافة وتقديرية
تتلقى تفصيلاً مكتوباً قبل أن نبدأ، دون رسوم خفية. تتغيّر الرسوم الحكومية والجداول الزمنية، لذا نصنّف كل رقم على أنه تقديري ونؤكد عرض سعر دقيق يناسب وضعك.
تطبيق الإعفاءات بشكل صحيح
نتحقق مما إذا كان إعفاء الأعمال الصغيرة أو قواعد الدخل المؤهَّل في المنطقة الحرة تنطبق عليك، حتى لا تدفع سوى ما هو مستحق فعلاً، لا أكثر، ودون تخمين.
دعم ثنائي اللغة عبر واتساب أولاً
العربية والإنجليزية في كل مرحلة، مع إجابات سريعة عبر واتساب وتذكيرات واضحة قبل كل موعد إقرار. أنت تعرف دائماً ما هو مستحق ومتى.
ضريبة الشركات: ما الذي ينطبق عليك
طُبّقت ضريبة الشركات الإماراتية بموجب المرسوم بقانون اتحادي 47/2022 وتسري على السنوات المالية التي تبدأ في أو بعد 1 يونيو 2023. النِّسب الرئيسية بسيطة: 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم و9% على الجزء الذي يتجاوز ذلك. التسجيل في ضريبة الشركات إلزامي، وتطبَّق غرامة تسجيل متأخر قدرها 10,000 درهم، لذا فهذا موعد نهائي لا تريد أن تفوّته. يجب تقديم الإقرارات وسداد الضريبة خلال تسعة أشهر من نهاية فترتك الضريبية. نتولى التسجيل، ونعدّ الإقرار من دفاترك ونتأكد من تقديمه في الوقت المحدد.
هناك إعفاءان قد يغيّران الصورة. إعفاء الأعمال الصغيرة متاح حيث تكون إيراداتك أقل من 3,000,000 درهم في فترة ضريبية، وهو متاح حتى 31 ديسمبر 2026، وهو ما يمكن أن يبسّط الإقرار للشركات الناشئة. إذا كنت تعمل في منطقة حرة وتستوفي شروط الشخص المؤهَّل في المنطقة الحرة (QFZP)، فيمكنك الاستفادة من 0% على الدخل المؤهَّل و9% على الدخل غير المؤهَّل، دون تطبيق شريحة 375,000 درهم. القواعد تفصيلية، لذا نقيّم حالتك بدقة ويمكنك التحقق من الأرقام على tax.gov.ae وmof.gov.ae. إذا كنت لا تزال تختار هيكلاً، فقارن بين المنطقة الحرة والبر الرئيسي قبل أن تلتزم.
تسجيل ضريبة القيمة المضافة وإقرارها
تُفرض ضريبة القيمة المضافة في الإمارات بنسبة قياسية قدرها 5%. يصبح التسجيل إلزامياً بمجرد بلوغ توريداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم، ويمكنك التسجيل اختيارياً ابتداءً من 187,500 درهم، وهو ما قد يناسب نشاطاً تجارياً متنامياً يرغب في استرداد ضريبة المدخلات مبكراً. نقيّم ما إذا كان ينبغي لك التسجيل ومتى، ونكمل الطلب، ثم نُجري إقراراتك الدورية لضريبة القيمة المضافة من سجلات محفوظة بشكل سليم: ضريبة المخرجات على المبيعات، وضريبة المدخلات على المشتريات، والصافي المستحق للسداد أو الاسترداد.
مفتاح ضريبة القيمة المضافة الخالية من المتاعب هو مسك الدفاتر الذي يقف خلفها: فواتير ضريبية بالصيغة الصحيحة، والمعالجة الصحيحة للتوريدات صفرية النسبة والمعفاة، وسجلات بنكية مسوّاة. نحافظ على ترتيب هذا على مدار العام حتى يكون كل إقرار دقيقاً ومقدّماً في الوقت المحدد، وننبّهك إلى أي أمر يحتاج انتباهك قبل الموعد النهائي لا بعده. يمكنك تأكيد الحدود والنسبة الحالية على tax.gov.ae وu.ae. إذا كنت تؤسّس من الصفر، فيمكننا تشغيل هذا جنباً إلى جنب مع تأسيس شركة في البر الرئيسي أو تأسيس شركة في المنطقة الحرة.
كيف يتلاءم ذلك مع بقية تأسيسك
يعتمد وضعك الضريبي على كيفية هيكلة شركتك، لذا يجدر التخطيط له مع بقية تأسيسك. الشركة الأوفشور، على سبيل المثال، هي أداة قابضة وللاستخدام الدولي ولا يمكنها التداول داخل الإمارات، لذا فهي تتصرف بشكل مختلف تماماً عن كيان تداول في البر الرئيسي أو المنطقة الحرة من الناحية الضريبية. منذ عام 2021 تسمح معظم أنشطة البر الرئيسي بالملكية الأجنبية الكاملة 100% بموجب المرسوم بقانون اتحادي 26/2020، رغم أن القطاعات الاستراتيجية أو المقيَّدة قد لا تزال تتطلب شريكاً إماراتياً، وبعض الرخص المهنية أو الفروع الأجنبية تحتاج إلى وكيل خدمات محلي بحصة ملكية 0%، وكل ذلك يمكن أن يشكّل إقراراتك. نحافظ على مواءمة المحاسبة مع نشاط رخصتك التجارية حتى تروي سجلاتك وإقراراتك قصة متسقة.
تمنحك الرسوم الرسمية التقديرية إحساساً بالحجم، لكنها تتغيّر كثيراً، لذا اطلب دائماً عرض سعر دقيق. كأمثلة منشورة: يبلغ حجز اسم تجاري لدى دائرة الاقتصاد والسياحة (DET) نحو 620 درهماً، وتبلغ الموافقة المبدئية على فرع أجنبي لدى وزارة الاقتصاد والسياحة (MOET) نحو 3,500 درهم. راجع det.gov.ae وmoet.gov.ae للاطلاع على الجداول الحالية. يمكننا أيضاً إقران محاسبتك مع حساب بنكي للشركات وخدمات العلاقات العامة والخدمات الحكومية المستمرة، أو تقدير الصورة الأوسع باستخدام حاسبة التكاليف لدينا.
أسئلة شائعة
هل يجب أن أسجّل في ضريبة الشركات حتى لو لم يكن عليّ شيء مستحق؟
نعم. التسجيل في ضريبة الشركات إلزامي، ويسري حتى عندما يكون دخلك الخاضع للضريبة ضمن شريحة 0% حتى 375,000 درهم. الدخل حتى ذلك الرقم يخضع للضريبة بنسبة 0%، لكن التسجيل نفسه يظل إلزامياً، وهناك غرامة ثابتة قدرها 10,000 درهم على التسجيل المتأخر. نتولى التسجيل وفق الموعد النهائي الصحيح حتى لا يكون هذا مشكلة أبداً. يمكنك التحقق من القواعد على tax.gov.ae.
متى أحتاج إلى التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إلزامياً بمجرد بلوغ توريداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم، ويمكنك التسجيل اختيارياً ابتداءً من 187,500 درهم، وهو ما قد يساعد نشاطاً تجارياً متنامياً على استرداد ضريبة المدخلات مبكراً. تُفرض ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5%. نقيّم رقم أعمالك وننصحك بما إذا كان ينبغي التسجيل ومتى، ثم نتولى الطلب وإقراراتك. الحدود الحالية منشورة على tax.gov.ae.
هل يمكن لإعفاء الأعمال الصغيرة أن يخفّض ضريبة الشركات لديّ؟
قد يفعل. إعفاء الأعمال الصغيرة متاح حيث تكون إيراداتك أقل من 3,000,000 درهم في فترة ضريبية، وهو متاح حتى 31 ديسمبر 2026. ويمكن أن يبسّط الإقرار للشركات الناشئة. تعتمد الأهلية على أرقامك وظروفك المحددة، لذا نتحقق منه وفق الإرشادات الحالية بدلاً من الافتراض، ونطبّقه بشكل صحيح إذا كان يناسب حالتك.
هل تُفرض الضريبة فعلاً بنسبة 0% على شركة المنطقة الحرة؟
فقط على الدخل المؤهَّل، وفقط إذا استوفيت شروط الشخص المؤهَّل في المنطقة الحرة. يدفع الشخص المؤهَّل في المنطقة الحرة (QFZP) 0% على الدخل المؤهَّل و9% على الدخل غير المؤهَّل، دون تطبيق شريحة 375,000 درهم. الشروط تفصيلية ويجدر إتقانها، لذا نراجع أنشطتك ووضعك في المنطقة الحرة بعناية. في المقابل، لا يمكن للشركة الأوفشور التداول داخل الإمارات على الإطلاق، فهي للاستخدام القابض والدولي فقط.
كم ستكلّف خدمات المحاسبة والضرائب؟
يعتمد ذلك على حجم معاملاتك، وما إذا كنت مسجّلاً في ضريبة القيمة المضافة وعدد مرات تقديمك للإقرار. تتغيّر الرسوم الحكومية والجداول الزمنية، لذا فإن كل رقم نقدّمه تقديري حتى يتم تأكيده لنشاطك، ولا نضيف أبداً رسوماً خفية. اطلب منا عرض سعر مكتوب دقيق، أو جرّب حاسبة التكاليف لدينا لتكوين فكرة عن صورة التأسيس الأوسع.
هل يمكنكم ضمان ألّا أواجه غرامات؟
لا يمكننا ضمان أي نتيجة حكومية، ولن نَعِد بذلك أبداً، فنحن استشارية مستقلة دون أي ارتباط حكومي. ما نفعله هو الحفاظ على نظافة سجلاتك، وتسجيلك في الوقت المحدد وتقديم الإقرار بشكل صحيح، وهو الطريقة الأكثر موثوقية لتجنب الغرامات. أرقام الضريبة والحدود مذكورة بدقة ويمكنك تأكيدها على tax.gov.ae.
خدمات ذات صلة
احجز استشارة مجانية لمدة ١٥ دقيقة
تحدّث مع مستشار تأسيس محلي — خطة واضحة وتكلفة شفافة وبدون أي التزام.